“严管”有章循“厚爱”不滥用 辽宁“四融合四确保”推进企业合规改革显成效

自2020年下半年，特别是今年初被最高检确定为第二批企业合规改革试点省份后，辽宁检察机关认真学习领悟中央、最高检关于企业合规改革一系列重要指示精神，着眼平等保护市场主体、强化企业内控职能、构建社会法治秩序、助推经济社会高质量发展，以大连、本溪两地为先行，其余地市积极跟进，扎实推进企业合规改革。

截至10月底，全省检察机关共办理涉案企业合规考察案件29件，办案数量暂居全国第四。省主要领导作出批示予以肯定，指出引导企业遵法守法的立意很好，要求在实践中把握好不起诉的条件，以“条件”为指挥棒促合规经营，解除风险。

坚持企业合规改革与服务经济社会高质量发展紧密融合，确保“合规”出实效

全省三级检察院自觉提升工作站位，将开展企业合规改革作为服务经济社会高质量发展的重要举措，牢固确立“重在治而不在诉，重在扶而不在罚”的工作理念，力求切实增强企业法治意识和自我纠错能力，扶助企业实现平稳运营、持续做强。尤其对涉案之前口碑良好、机制健全、社会贡献较大的企业，注重调研企业经营情况和支持就业情况，坚决避免“办完一个案件、垮掉一家企业”。

本溪县检察院办理的某企业实际控制人朱某涉嫌挪用资金案，因朱某的违法犯罪行为以及与公司注资股东郑某龙之间的矛盾，已经导致企业停工停产，在此情况下如直接将案件提起诉讼，势必引发企业复工复产无望、200多名工人集体失业、股东权益无法有效追索的“三输”局面，极易引发群体性上访事件，激化社会矛盾。为此，检察机关主动出面与公司股东及工信局、市场监管局等行政部门共同研究，对该企业作出合规考察决定。

通过积极有效沟通，最终朱某表态愿意认罪认罚，并积极退还挪用资金，郑某龙也同意对朱某退还资金时间予以宽限，并且表达了继续注资经营的愿望，为企业顺利复工复产奠定了坚实基础。

企业合规改革开展以来，检察机关累计协助20多家企业健全完善了相关内控机制，避免因涉罪而影响正常生产经营甚至停产、破产等风险，取得了良好效果。

坚持企业合规改革与落实认罪认罚制度紧密融合，确保“合规”须合法

认真贯彻落实“少捕慎诉慎押”司法政策，全面适用认罪认罚从宽制度，坚持在法律制度框架内探索推进企业合规改革。

对于内部重要生产经营人员个人犯罪的涉案企业，优先适用合规管理。本溪县检察院办理的两起银行工作人员违法发放贷款案，虽暂未造成实际损失，但给银行后期回款带来了一定风险隐患。鉴于两涉案人员犯罪情节较轻且能主动认罪认罚，涉案银行又有接受合规管理的主观意愿，检察机关决定开展合规考察。其中，既包含对涉案人员的处理，也有对类案行为的排查，对全体员工开展警示教育，促进企业健全完善相关制度。

对于企业本身生产经营行为涉嫌轻微犯罪的，积极促成合规管理。大连市普兰店区检察院办理的某企业污染环境案，鉴于其犯罪情节较轻，且因疫情影响导致废水回收人员无法上门作业才选择就地排放，事后被污染土壤已经改良并通过了鉴定，同时又采取换购新型生产设备、改造排污设施等多重举措强化后期整改等诸多因素，检察机关经征求主管行政机关意见后，将其纳入合规考察范围。

对于本身涉嫌较为严重犯罪的涉案企业，审慎开展合规管理。大连市检察院办理的昆明某企业在大连走私普通货物案，企业涉嫌偷税27万余元被海关查获，因其之前信誉良好，且对拉动当地就业和经济发展作出过积极贡献。大连市检察院经严格审查并报请省检察院同意后，邀请昆明市检察院作为协办单位，共同对涉案企业内部治理结构、规章制度等问题和漏洞进行了全面梳理，制定了完备的合规考察规范后，才决定对其实行合规管理。

截至目前，全省办理的29件企业合规案件均适用认罪认罚从宽制度，适用率达100%。

坚持企业合规改革与推行检察公开听证制度紧密融合，确保“合规”当立规

辽宁检察机关科学领悟“合规”含义，重点围绕“考察”做文章、立规矩。通过建立并落实行政机关、专业机构、律师协会等多方参与的第三方监督评估机制，充分依托第三方专业人才力量，全面规范考察流程，严格把控办案质量。在合规考察达标的基础上，及时组织召开由人大代表、政协委员、人民监督员、相关行政机关、群众代表等参与的公开听证会，坚持公开听证全覆盖，检察机关以听证意见作为重要参考，依法作出诉与非诉决定，确保合规管理严管循章、厚爱不滥。

上文所述的昆明某企业走私普通货物案，由于企业注册地在昆明，犯罪地在大连，为确保合规考察客观公正，同时便于工作开展，大连市检察院经严格审查并与昆明市检察院积极沟通，共同商定委托昆明一家律师事务所担任第三方监管机构，对涉案企业开展为期3个月的合规考察。考察结束后，两地检察院经协调，组织涉案企业相关人员在大连、昆明、营口三地同步召开了网络听证会，形成了作相对不起诉的处理建议。检察机关据此对涉案企业作出了不起诉决定。相关举措不仅促进了企业守法经营、健康发展，也为检察机关跨省协作开展企业合规管理提供了有益尝试。

本溪市溪湖区检察院办理的某矿业公司非法占用农用地案，检察机关委托第三方机构帮助企业完善合规计划，鉴于原侵占林地已不具备恢复条件，创新性地采取异地施工的方式完成了损坏植被的同面积恢复，并足额缴纳了生态恢复保证金。历时5个多月合规考察达标后，检察机关及时组织召开由市律协会长、林业专家、工程监理人员担任听证员的公开听证会，听取听证意见后，对涉案企业作出了相对不起诉决定。

上述合规案件，既提升了办案质效，促进了社会公平正义，也较好实现了落实普法责任、化解矛盾的社会价值。

坚持企业合规改革与强化行政监管紧密融合，确保“合规”规到位

建立健全与行政机关工作衔接机制，将市场监督管理局、金融发展局、生态环境局、自然资源局、税务局、海关、银保监委等行政机关引入企业合规工作，注重以刑事合规和刑罚威慑作用为牵引，以后续行政合规、行政处罚为辅助，引导企业积极主动合规发展，确保工作成果在刑事和行政领域同步显现，较好实现了从“刑”到“行”、从“罚”到“管”的转变。

大连市普兰店区检察院办理的于某某经营企业污染环境案，检察机关联合公安、环保、环境监测和修复等部门，对涉案企业进行为期3个月的合规考察达标后，在依法作出相对不起诉决定的同时，向环保部门抄送不起诉决定书，并以检察意见的形式督促环保部门对企业给予相应行政处罚，既让违法人员受到一定惩戒，又不影响企业正常经营发展，较好实现了办案政治效果、社会效果、法律效果的和谐统一。